あなたの保険アドバイザーが見つかるサイト。キャリア10年以上の専門家ネットワーク

全国無料保険相談
保険相談ホームページ.jp
サイトマップ お問い合わせ

HOME > チェックthe相談事例 > 個人年金を受け取るときの所得税について教えて下さい

チェック the 相談事例

個人年金を受け取るときの所得税について教えて下さい

2011年05月05日

【ご相談事例】

個人年金を受け取るときの所得税について教えて下さい

【ご回答】

保険料の払い込みが満了した後に、予定通り年金として受け取るケース一括で受け取るケースで課税種別が異なります。

年金受取りを選択した場合、毎年受け取る年金は雑所得とされ、他の所得と合算して課税されます。

一方、一括で受け取る場合は一時所得して取り扱われるため、受取額と支払額の差額から50万円を超えたものを更に1/2したものに課税されます。

ただし、保証期間付終身年金は保証期間分の年金を一括して受け取っても、保証期間後に生存していれば年金が再開されるため、一括して受け取る金額も雑所得として取り扱われます。

どちらのケースが有利か良く検討して受け取り方法を決める必要がありますね。
詳しいアドバイスを弊社で承っております。

総合受付窓口

メールでのお問い合わせはこちら

このホームページは、一般的事項の説明であり、取扱商品、各保険の名称や補償内容等は引受保険会社によって異なります。ご加入の際は保険会社または最寄りの代理店から重要事項説明書等による説明を再度受ける必要があります。ご不明な点等がある場合には、代理店までお問い合わせください。